Paraguay verscherpt de meldingsplicht voor VASP’s en particulieren

Paraguay verscherpt rapportagevereisten voor VASP's en particulieren

De regering van Paraguay verscherpt het toezicht op de cryptomarkt.

Het Nationaal Directoraat voor Belastinginkomsten (DNIT), de belastingtoezichthouder van Paraguay, heeft een resolutie uitgevaardigd waarin een nieuw document wordt geïntroduceerd, een beëdigde verklaring inzake crypto-activa, om een meer gedetailleerde controle en toezicht op de cryptotransacties in het land te verkrijgen.

Resolutie nr. 47 bepaalt dat zowel exploitanten van dienstverleners van virtuele activa (VASP's) als particulieren die cryptotransacties uitvoeren met een volume van meer dan 5.000 dollar per jaar, zelfs als ze transacties uitvoeren via offshore-rekeningen of externe uitwisselingsplatforms, deze gedetailleerde verklaring moeten afgeven.

Het document moet minimaal de categorie van de voltooide transactie vermelden – onder andere aankopen en verkopen, het aanhouden of bezit, uitwisselingen tussen verschillende crypto-activa, schenkingen, erfenissen, tijdelijke overdrachten, verhuur of leningen.

Op dezelfde manier moet de gebruiker voor elke transactie gevoelige gegevens vermelden, zoals datum en tijd, de betrokken partijen, de gebruikte cryptovaluta, het verhandelde bedrag, de transactiewaarde in Amerikaanse dollars, kosten en transactie-hashes.

De boete voor het niet openbaar maken van deze gegevens binnen de verwachte termijn bedraagt 154 dollar, en dit kan leiden tot andere sancties.

Hoewel deze maatregel geen belastingverplichting met zich meebrengt, zijn analisten van mening dat dit een klassieke "eerst kijken, dan belasten"-aanpak zou kunnen zijn, wat duidt op toekomstige maatregelen om deze informatie te gebruiken voor nieuwe heffingen.

Jan Marvan, medeoprichter van Hacking Lives, benadrukte dat dit een verontrustende ontwikkeling is voor de cryptoscene van het land, aangezien het de kansen om een cryptohub in Latijns-Amerika te worden zou kunnen beïnvloeden.

"Dit soort hardhandige regelgeving dreigt dat momentum te doden. Het zal talent wegjagen, de dagelijkse acceptatie vertragen, de financiële privacy uithollen en in het ergste geval reële OPSEC-risico's voor gebruikers creëren," concludeerde hij.

Veelgestelde vragen

• Welke recente maatregelen heeft de regering van Paraguay genomen met betrekking tot cryptovaluta's?
  Paraguay verscherpt het toezicht op de cryptomarkt door een beëdigde verklaring inzake crypto-activa in te voeren voor een beter toezicht op cryptotransacties.

• Wat vereist Resolutie nr. 47 van dienstverleners van virtuele activa en particulieren?
  Exploitanten en particulieren die cryptotransacties van meer dan 5.000 dollar per jaar uitvoeren, moeten een gedetailleerde verklaring afleggen waarin transactietypen en gevoelige gegevens worden vermeld.

• Welke gegevens moeten in de beëdigde verklaring worden opgenomen?
  De verklaring moet transactiegegevens bevatten, zoals datum, tijdstip, betrokken partijen, gebruikte cryptovaluta en verhandeld bedrag, samen met de transactie-hash.

• Welke gevolgen heeft deze resolutie voor de cryptomarkt in Paraguay?
  Analisten waarschuwen dat, hoewel er nu geen nieuwe belastingen worden ingevoerd, dit in de toekomst wel tot belastingheffing kan leiden, wat de groei van Paraguay als cryptohub in Latijns-Amerika mogelijk zou kunnen belemmeren.