India detecteert belastingontduiking op crypto—Meer dan 44.000 kennisgevingen verstuurd naar investeerders

India Waarschuwt 44.057 Crypto-Investeerders in Ingrijpende Belastingontwijking Operatie

Staatssecretaris van Financiën Pankaj Chaudhary vertelde de Rajya Sabha, de Eerste Kamer van het Indiase parlement, in een schriftelijk antwoord deze week dat meerdere gevallen van belastingontduiking met crypto zijn gevonden.

“Gevalen van belastingontduiking gekoppeld aan investeringen in cryptocurrency en virtuele digitale activa (VDA’s) zijn op meerdere gelegenheden gedetecteerd door de Central Board of Direct Taxes (CBDT) en noodzakelijke acties volgens de Wet op de Inkomstenbelasting 1961 worden door de Belastingdienst ondernomen in zulke gevallen,” verduidelijkte Chaudhary. Hij merkte op dat in dergelijke gevallen de dienst maatregelen neemt zoals het aansporen van belastingbetalers, e-verificatie, heronderzoek en, waar nodig, doorzoekingen en beslagleggingen.

Met betrekking tot bewustwording onder belastingbetalers onthulde Chaudhary: “CBDT heeft onlangs de NUDGE-campagne (Non-Intrusive Usage of Data to Guide and Enable) voor belastingbetalers gelanceerd.” De minister voegde daaraan toe dat onder deze campagne:

44.057 e-mails en berichten zijn gestuurd naar geselecteerde belastingbetalers die hadden geïnvesteerd en gehandeld in de VDA’s maar de transacties niet hadden gerapporteerd in Schema VDA van hun belastingaangiften.

Over de financiële impact detailleerde hij dat de belasting op VDA-overdrachten onder sectie 115BBH, geïntroduceerd in FY 2022-23, ₹705 crore ($80,50 miljoen) opleverde in aangegeven belasting in FY 2022-23 en FY 2023-24. Handhavingsinspanningen brachten ook ongeveer ₹630 crore ($71,94 miljoen) aan niet-gerapporteerde inkomsten aan het licht uit VDA-gerelateerde transacties via zoek- en surveilleeroperaties.

Om nauwkeurige rapportage te verzekeren, legde Chaudhary uit:

De CBDT heeft verschillende initiatieven ondernomen om nauwkeurige rapportage en belastingheffing van inkomsten uit cryptocurrency transacties te verzekeren.

“Deze omvatten het gebruik van data-analysesoftware zoals het Non-Filer Monitoring System (NMS), Project Insight, en interne databases van de Belastingdienst om beschikbare informatie over virtuele digitale activa (VDA) transacties te correleren met de openbaarmakingen in de belastingaangiften van belastingbetalers,” verduidelijkte hij. De minister deelde verder mee dat Bronbelasting (TDS) aangiften van virtuele activadienstverleners worden vergeleken met de aangiften van belastingbetalers om inconsistenties aan het licht te brengen.