Mahad Mohamed ialah pakar kanan cukai dan perakaunan kripto dengan lebih 25 tahun pengalaman dalam perakaunan awam dan khidmat nasihat cukai. Latar belakangnya merangkumi kerja dengan firma Big Four dan pihak berkuasa cukai kerajaan, memberikannya pemahaman mendalam tentang semakan peraturan dan penguatkuasaan.
Veteran Cukai 25 Tahun Menjawab Soalan Cukai Kripto yang Orang Tanyakan Terlalu Lewat
DITULIS OLEH
KONGSI
Mahad Mohamed ialah CEO Block3 Finance, sebuah firma yang didedikasikan secara eksklusif untuk percukaian, perakaunan dan khidmat nasihat mata wang kripto. Beliau baru-baru ini menyertai Bitcoin.com News Podcast untuk membincangkan bagaimana mata wang kripto dikenakan cukai, terutamanya di Kanada dan A.S., serta perkara yang pedagang, pelabur dan pembina perlu fahami untuk kekal patuh:
Mahad menasihati pedagang, pelabur dan pembina kripto tentang pelaporan, audit dan struktur cukai jangka panjang, dengan kepakaran mendalam merangkumi Bitcoin, dagangan volum tinggi, DeFi, staking, NFT, perlombongan, dan aktiviti kripto rentas sempadan. Kerjanya tertumpu pada pelaporan sedia-audit, rekod yang kemas, dan kedudukan cukai yang boleh dipertahankan di bawah penelitian pengawalseliaan sebenar.
Block3 Finance bekerja dengan pelanggan yang beroperasi merentasi bursa berpusat dan protokol on-chain, menyediakan pelaporan yang tepat, sokongan audit, dan struktur cukai yang selaras dengan jangkaan pengawalseliaan semasa. Firma ini memberi penekanan kuat pada rekod yang bersih, kedudukan yang boleh dipertahankan, dan pembuatan keputusan praktikal yang tahan diuji di bawah penelitian sebenar.
Anda boleh menempah konsultasi percuma selama 30 minit di calendly.com/mahadblock3finance, yang disesuaikan dengan aktiviti kripto unik anda, untuk memahami pendedahan anda, kewajipan pelaporan, dan langkah seterusnya sebelum isu menjadi mahal.
Ringkasan Episod
Topik utama perbincangan dalam episod ini ialah salah faham bahawa cukai hanya terpakai apabila menukar kepada fiat; hakikatnya, setiap transaksi kripto, termasuk menjual, menukar (swap) dan berbelanja, ialah peristiwa bercukai, tanpa ambang minimum untuk melaporkan keuntungan. Pihak berkuasa cukai seperti CRA, Revenue Quebec dan IRS menyoal tentang penggunaan kripto dalam penyata cukai, dan CRA baru-baru ini menghantar 440,000 surat audit untuk bertanya sama ada penerima ialah pengguna kripto. Agensi cukai meneliti dengan dekat sama ada seseorang pengguna ialah pelabur atau pedagang harian, sering menggunakan soal selidik lapan halaman dengan kira-kira 30 soalan untuk menilai penglibatan pengguna. Perbezaan utama melibatkan jumlah transaksi; mempunyai lebih daripada 10 hingga 15 transaksi setahun, atau lebih daripada 15 transaksi staking/ganjaran, boleh menandakan pengguna sebagai pedagang harian. Dagangan automatik juga merupakan petunjuk kuat bahawa seseorang itu pedagang harian.
Jika diklasifikasikan sebagai pedagang harian, pendapatan dikenakan cukai sebagai pendapatan perniagaan pada kadar cukai marginal peribadi yang tinggi (sehingga 49% atau 53% di Kanada), berbanding keuntungan modal. Mahad sangat mengesyorkan agar pedagang harian menubuhkan syarikat, kerana kadar cukai korporat di Kanada hanya 12.2% ke atas keuntungan sehingga setengah juta, dan aset peribadi boleh dipindahkan ke syarikat menggunakan Section 85 Rollover. Aktiviti kripto tertentu juga dibincangkan: ganjaran staking dan airdrop dikenakan cukai pada nilai pasaran saksama ketika diterima, dan sifat harian bayaran ini boleh meningkatkan risiko diklasifikasikan sebagai pedagang harian. Kemenangan daripada pasaran ramalan dikenakan cukai, tidak seperti kemenangan loteri di Kanada, kerana ia melibatkan kripto sebagai medium ramalan. Kerugian akibat penggodaman atau kegagalan bursa bukanlah potongan automatik; ia memerlukan dokumentasi yang betul, seperti membuat laporan polis dan mendapatkan nombor fail persekutuan, yang digunakan Block3 Finance untuk mempertahankan tuntutan kerugian jika diaudit.
Melihat ke hadapan, Mahad meramalkan peningkatan audit, analisis on-chain, dan kurang toleransi terhadap kesilapan daripada kerajaan apabila pendidikan dan kesedaran menjadi lebih meluas. Perkongsian data global juga semakin hampir, dengan Common Reporting Standard on Crypto-Assets (CARF) dijadual bermula pada 2027, bermakna pihak berkuasa cukai akan mempunyai akses kepada maklumat dompet antarabangsa. Akhir sekali, beliau menekankan kepentingan perancangan harta pusaka, menggesa pengguna kripto mempunyai wasiat yang terkini dan dokumentasi yang betul bagi memastikan benefisiari dan pelaksana boleh mengakses kripto, dompet, dan frasa seed mereka, sambil menyatakan bahawa “kematian dan cukai kedua-duanya dijamin”.
Podcast Bitcoin.com News menampilkan temu bual dengan pemimpin, pengasas dan pelabur yang paling menarik dalam dunia Mata Wang Kripto, Kewangan Terdesentralisasi (DeFi), NFT dan Metaverse. Ikuti kami di iTunes atau Spotify.
Ini ialah podcast tajaan. Ketahui cara untuk mencapai audiens kami di sini. Baca penafian di bawah.
