인도, 과거 미신고 거래와 관련해 암호화폐 거래자들에게 과세 통지서 발부

• 인도는 과거 암호화폐 신고 내역을 재검토할 수 있는 제148A조 통지서를 발부하고 있다.
• 시스템이 실제 수익을 반영하지 않는 추정 소득을 표시할 수 있어 위험 노출이 증가할 수 있습니다.
• 거래소와 세금 신고서 간의 데이터 불일치는 조사 강도와 잠재적 과징금을 높일 수 있습니다.

인도 암호화폐 과세 통지서, 과거 신고 누락 사안 겨냥

인도 세무 당국은 암호화폐 거래, 특히 현재 검토 중인 이전 회계연도의 거래를 대상으로 단속을 강화하고 있습니다. 보도에 따르면, 첨단 데이터 대조 시스템을 통해 신고 소득의 불일치가 적발된 납세자들에게 제148A조 통지서가 발부되고 있습니다. 이 통지서는 예비 재과세 절차의 발동 요인으로 작용하며, 공식 절차가 시작되기 전에 개인이 잠재적인 미신고 소득에 대해 정당화할 기회를 제공합니다. 현재의 조사 대부분은 2021–22 회계연도와 세금 신고 준수 여부에 대한 의심되는 누락 사항에 집중되고 있습니다. 암호화폐 세금 플랫폼 코인엑스(Koinx)는 4월 6일 이러한 동향에 대한 분석을 공유했습니다. 이 회사는 소셜 미디어 플랫폼 X를 통해 다음과 같이 밝혔습니다:

“현재 인도 내 암호화폐 투자자들에게 148A 통지서가 발송되고 있습니다.”

“많은 통지서가 2021–22 회계연도 거래와 관련되어 있습니다,”라고 이 암호화폐 세금 플랫폼은 확인하며 다음과 같이 설명했습니다. “이 수치는 대개 귀하의 실제 이익이 아닙니다. 단지 시스템이 소득으로 간주하는 금액일 뿐입니다… 귀하가 반증할 때까지는 말이죠.” 이 회사는 당국이 재무 데이터에서 불일치를 감지할 때 이러한 통지서가 발송된다고 설명했습니다. 표시된 금액은 종종 확정된 과세 이익이 아니라 시스템에서 산출한 추정치를 반영합니다.

자동화 시스템, 암호화폐 거래량을 소득 위험으로 표시

Koinx는 인도 소득세청이 내부 감시 시스템과 리스크 엔진을 활용해 암호화폐 거래를 어떻게 평가하는지 상세히 설명했다. 인사이트 포털(Insight Portal)과 CRIU 인프라는 여러 데이터 세트에 걸친 금융 활동을 분석한다. 이 시스템들은 PAN(영구계정번호)과 연동된 KYC(고객 신원 확인) 정보, 거래소 거래 내역, 은행 송금 내역, 그리고 제출된 소득세 신고서를 비교한다. 이러한 정보원 간에 불일치가 발견될 경우, 추가 검토를 위해 제148A조에 따른 통지가 발송될 수 있다. 이 회사는 납세자의 답변에 따라 재심사가 진행될지 여부가 결정된다고 강조하며 다음과 같이 밝혔다:

“제148A조 통지는 아직 세금 징수 요구가 아닙니다. 이는 사유 설명 통지서입니다. 즉, 세무 당국이 ‘왜 귀하의 과세 심사를 재개해서는 안 되는지 설명해 달라’고 요청하는 것입니다.
귀하의 답변에 따라 향후 절차가 결정됩니다.”

이 회사는 또한 트레이더들이 서로 다른 플랫폼에 걸쳐 여러 거래소와 지갑을 사용할 때 발생하는 구조적 문제점을 지적했습니다. 예를 들어, 회사는 자산이 Coinswitch, Binance, 개인 지갑, Wazirx를 오가는 일반적인 거래 경로를 설명했습니다. 이러한 시나리오에서 세무 당국은 전체 흐름이 아닌 거래 체인의 일부만 포착할 수 있습니다. 이러한 제한된 가시성은 기록 불일치와 소득 과대 추정으로 이어질 수 있습니다. 결과적으로 단편적인 추적은 실제 거래 활동을 왜곡하고 소득 수준을 과대평가할 수 있습니다. 당국은 종종 순이익이 아닌 총매출액을 소득으로 해석합니다.

예를 들어, 한 트레이더가 해당 연도 동안 총 1,600만 루피(약 17만 2천 달러) 규모의 거래를 실행했을 수 있습니다. 비용과 손실을 감안하면 해당 거래에서 발생한 실제 이익은 40만~50만 루피(약 4,300~5,400달러)에 불과할 수 있습니다. 그러나 납세자가 설명을 제공할 때까지 시스템은 처음에 전체 1,600만 루피(약 19만 달러)를 추정 소득으로 표시할 수 있습니다.

코인엑스(Koinx)는 통지서를 받은 사람들이 침착함을 유지하고 정확한 데이터를 바탕으로 신속히 대응할 것을 촉구했습니다. 이 세무 전문 업체는 “이 통지서를 받더라도 당황하지 마십시오”라고 밝혔습니다. 플랫폼 측은 전체 거래 내역을 재구성하고, 실제 손익을 계산하며, 정확한 세금 계산서를 작성하고, 증빙 자료를 제출할 것을 조언했습니다. 집행 시스템이 계속 확대됨에 따라 적절한 서류 준비와 시기적절한 대응이 여전히 중요하다고 언급하며, 회사는 다음과 같이 결론지었습니다.

“데이터가 정확하다면 대부분의 통지서는 해결될 수 있습니다.”