コロンビアの税務監視機関がVASP報告要件を強化

コロンビア、仮想資産サービスプロバイダーへのデータ報告要件を強化

国税関税総局（DIAN）は、国内で活動する仮想資産サービスプロバイダー（VASPs）のための新しい報告体制の基盤を設定する新しい解決策を発表しました。

解決策000240は、すべての取引所が事実上の情報提供者となり、ユーザーの取引やその他の詳細、これらの動きに関与する仮想通貨資産、およびその他の関連情報を報告することを定めています。

この措置は、経済協力開発機構（OECD）が主導するグローバルイニシアチブであるCrypto Assets Reporting Framework（CARF）に国際基準を適応させる必要性に応えたものです。このフレームワークは、デジタル資産の採用に関連する税金逃れを防ぐために、国間でのデータ交換を促進することを目指しています。

同様に、解決策は$50Kを超える取引の自動的な支払い報告の確立を定めています。ユーザーがこの閾値に達していない場合でも、データはDIANによって処理される電子報告の一部として保持されます。

この措置は2025年12月に発行されましたが、データの提供期限は2027年5月に設定されており、すべてのVASPsがこれらの報告要件を満たさなければなりません。

これらの措置に従わない場合の罰則は、報告されていないすべての支払いの1％に達する可能性があります。Criptonoticiasは述べていますが、コロンビアのユーザーはすべての購入・販売操作とその価格の記録を保持し、DIANがこの情報を突き合わせることができるため、自分の保有の出所を説明できる必要があります。

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FAQ

• 最近DIANが発行した仮想資産サービスプロバイダーに関する解決策は何ですか？
  DIANの解決策000240は、すべてのVASPsが事実上の情報提供者として、ユーザーの取引詳細を機関に報告することを義務付けています。
• 新しい解決策の下でVASPsが報告しなければならない情報は何ですか？
  VASPsは、仮想通貨資産が関与する取引、$50,000を超える取引、および一般的なユーザー情報に関する報告を行わなければなりません。
• この報告体制の目的は何ですか？
  この措置は、OECDによるCrypto Assets Reporting Framework（CARF）に沿っており、国間でのデータ交換を強化し、デジタル資産に関連する税金逃れを減少させることを目指しています。
• 新しい報告措置に従わない場合の結果は何ですか？
  従わない場合、報告されていないすべての支払いの1％までの罰金が課される可能性があり、コロンビアのユーザーは暗号取引の詳細な記録を保持することが推奨されています。