Mahad Mohamed è uno specialista senior in materia di fiscalità e contabilità delle criptovalute con oltre 25 anni di esperienza nella contabilità pubblica e nella consulenza fiscale. Il suo background include collaborazioni con le Big Four e le autorità fiscali governative, che gli hanno consentito di acquisire una profonda conoscenza della revisione e dell'applicazione delle normative. Mahad Mohamed è il CEO di Block3 Finance, una società dedicata esclusivamente alla fiscalità, alla contabilità e alla consulenza in materia di criptovalute. Recentemente ha partecipato al podcast Bitcoin.com News per parlare di come vengono tassate le criptovalute, principalmente in Canada e negli Stati Uniti, e di ciò che trader, investitori e sviluppatori devono comprendere per rimanere conformi: https://open.spotify.com/episode/6DzSK887W7Qd59JpcJAqNp?si=gqnkZrtoSdyx5dy5qvOMaw
Un esperto fiscale con 25 anni di esperienza risponde alle domande sulle tasse sulle criptovalute che le persone pongono troppo tardi
Mahad fornisce consulenza a trader, investitori e sviluppatori di criptovalute in materia di rendicontazione, audit e struttura fiscale a lungo termine, con una profonda esperienza in Bitcoin, trading ad alto volume, DeFi, staking, NFT, mining e attività transfrontaliere in criptovalute. Il suo lavoro si concentra su rendiconti pronti per l'audit, registrazioni trasparenti e posizioni fiscali difendibili che reggano al vaglio delle autorità di regolamentazione.
Block3 Finance collabora con clienti che operano su exchange centralizzati e protocolli on-chain, fornendo reportistica accurata, supporto alle verifiche contabili e strutture fiscali in linea con le attuali aspettative normative. L'azienda pone grande enfasi su registrazioni pulite, posizioni difendibili e processi decisionali pratici che reggano al vaglio delle autorità.
È possibile prenotare una consulenza gratuita di 30 minuti su calendly.com/mahadblock3finance, personalizzata in base alla propria attività in criptovalute, per comprendere la propria esposizione, gli obblighi di rendicontazione e i passi successivi da compiere prima che i problemi diventino costosi.
Sommario dell'episodio
Uno dei principali argomenti di discussione di questo episodio è stato il malinteso secondo cui le tasse si applicano solo quando si incassa in valuta fiat; in realtà, ogni transazione in criptovaluta, compresa la vendita, lo scambio e la spesa, è un evento tassabile, senza una soglia minima per la segnalazione dei guadagni. Le autorità fiscali come la CRA, la Revenue Quebec e l'IRS chiedono informazioni sull'uso delle criptovalute nelle dichiarazioni dei redditi, e la CRA ha recentemente inviato 440.000 lettere di verifica per chiedere se i destinatari sono utenti di criptovalute. Le agenzie fiscali esaminano attentamente se un utente è un investitore o un day trader, spesso utilizzando un questionario di otto pagine con circa 30 domande per valutare il coinvolgimento dell'utente. Una distinzione fondamentale riguarda il volume delle transazioni: avere più di 10-15 transazioni all'anno, o più di 15 transazioni di staking/ricompensa, può segnalare un utente come day trader. Anche il trading automatizzato è un forte indicatore dell'essere un day trader.
Se classificato come day trader, il reddito è tassato come reddito d'impresa con aliquote fiscali marginali personali elevate (fino al 49% o al 53% in Canada), rispetto a una plusvalenza. Mahad raccomanda vivamente ai day trader di costituirsi in società, poiché l'aliquota fiscale delle società in Canada è solo del 12,2% sui guadagni fino a mezzo milione e i beni personali possono essere trasferiti alla società utilizzando un rollover ai sensi della Sezione 85. Vengono affrontate anche attività specifiche legate alle criptovalute: i premi di staking e gli airdrop sono tassabili al loro valore equo di mercato al momento della ricezione, e la natura giornaliera di questi pagamenti può aumentare il rischio di essere classificati come day trader. Le vincite dei mercati di previsione sono tassabili, a differenza delle vincite alla lotteria in Canada, perché coinvolgono le criptovalute come mezzo di previsione. Le perdite dovute ad attacchi hacker o guasti degli exchange non sono automaticamente deducibili; richiedono una documentazione adeguata, come la presentazione di una denuncia alla polizia e l'ottenimento di un numero di pratica federale, che Block3 Finance utilizza per difendere le richieste di risarcimento in caso di verifica fiscale.
Guardando al futuro, Mahad prevede un aumento delle verifiche, delle analisi on-chain e una minore tolleranza agli errori da parte dei governi, man mano che l'istruzione e la consapevolezza diventano più diffuse. Anche la condivisione globale dei dati è imminente, con il Common Reporting Standard on Crypto-Assets (CARF) che entrerà in vigore nel 2027, il che significa che le autorità fiscali avranno accesso alle informazioni internazionali sui portafogli. Infine, sottolinea l'importanza della pianificazione patrimoniale, esortando gli utenti di criptovalute ad avere un testamento aggiornato e una documentazione adeguata per garantire che i beneficiari e i dirigenti possano accedere alle loro criptovalute, ai loro portafogli e alle loro frasi seed, sottolineando che "la morte e le tasse sono entrambe garantite".
Il podcast Bitcoin.com News presenta interviste con i leader, i fondatori e gli investitori più interessanti nel mondo delle criptovalute, della finanza decentralizzata (DeFi), degli NFT e del Metaverso. Seguiteci su iTunes o Spotify.
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