Autorità Fiscale Colombiana Rafforza i Requisiti di Segnalazione per i VASP

La Colombia Rafforza i Requisiti di Comunicazione dei Dati per i VASPs

La Dirección Nacional de Impuestos y Aduanas (DIAN) ha emesso una nuova risoluzione che stabilisce le basi per un nuovo regime di segnalazione per i fornitori di servizi di beni virtuali (VASPs) che operano nel paese.

La Risoluzione 000240 stabilisce che tutti gli exchange diventeranno ora de facto informatori per l’agenzia, riportando le transazioni dei loro utenti e altri dettagli, inclusi i cripto asset coinvolti in questi movimenti e altre informazioni rilevanti.

La misura risponde alla necessità di adattare gli standard nazionali al Crypto Assets Reporting Framework (CARF), un’iniziativa globale guidata dall’Organizzazione per la Cooperazione e lo Sviluppo Economico (OCSE). Il quadro si concentra sulla promozione dello scambio di dati tra i paesi per evitare l’evasione fiscale legata all’adozione degli asset digitali.

Allo stesso modo, la risoluzione stabilisce report automatici di pagamento per transazioni superiori a $50.000. Anche se un utente non raggiunge questa soglia, i suoi dati saranno conservati come parte di un report elettronico elaborato dalla DIAN.

Sebbene la misura sia stata emessa a dicembre 2025, il limite per consegnare questi dati è fissato per maggio 2027, quando tutti i VASP dovranno conformarsi a questi requisiti di segnalazione.

Le sanzioni per il mancato rispetto di queste misure possono raggiungere fino all’1% di tutti i pagamenti non dichiarati. Criptonoticias afferma che ora è consigliabile che gli utenti colombiani mantengano un registro di tutte le loro operazioni di acquisto e vendita e dei prezzi a cui le hanno completate, poiché la DIAN potrebbe incrociare queste informazioni, e devono essere in grado di spiegare l’origine dei loro fondi.

Leggi di più: Kraken Espande la Portata in Colombia, Implementa Pagamenti Locali

FAQ

• Quale recente risoluzione ha emesso la DIAN riguardo ai fornitori di servizi di beni virtuali?
  La Risoluzione 000240 della DIAN impone che tutti i VASP agiscano come de facto informatori, obbligati a segnalare i dettagli delle transazioni degli utenti all’agenzia.
• Quali informazioni devono segnalare i VASP secondo la nuova risoluzione?
  I VASP devono fornire rapporti su transazioni che coinvolgono cripto asset, comprese quelle che superano i $50.000, e informazioni generali sugli utenti.
• Qual è lo scopo di questo regime di segnalazione?
  La misura si allinea con il Crypto Assets Reporting Framework (CARF) dell’OCSE, mirante a migliorare lo scambio di dati tra i paesi e ridurre l’evasione fiscale legata agli asset digitali.
• Quali sono le conseguenze per il mancato rispetto delle nuove misure di segnalazione?
  Il mancato rispetto può comportare sanzioni fino all’1% di tutti i pagamenti non dichiarati, spingendo gli utenti colombiani a tenere registrazioni dettagliate delle loro transazioni cripto.