Kolumbiai Adófelügyelet Megerősíti a VASP Jelentési Követelményeket

Kolumbia szigorítja az adatjelentési követelményeket a VASP-k számára

A Nemzeti Adó- és Vámhivatal (DIAN) új határozatot adott ki, amely megteremti a virtuális eszköz szolgáltatók (VASPs) új jelentési rendszerének alapját az országban.

A 000240-es határozat meghatározza, hogy minden csereplatform gyakorlatilag az ügynökség informátora lesz, jelentve a felhasználói tranzakciókat és más részleteket, beleértve a kriptovaluta eszközöket, és más releváns információkat.

Az intézkedés válasz a szükségletre, hogy a nemzeti szabványokat hozzáigazítsák a Kriptoeszköz Jelentési Keretrendszerhez (CARF), egy globális kezdeményezéshez, amelyet a Gazdasági Együttműködési és Fejlesztési Szervezet (OECD) vezet. A keretrendszer az adatok országok közötti cseréjének előmozdítására összpontosít, elkerülendő az adóelkerülést, amely a digitális eszközök elfogadásához kapcsolódik.

Ugyanígy, a határozat automatikus fizetési jelentéseket ír elő az 50 ezer dollárt meghaladó tranzakciókról. Még ha egy felhasználó nem éri el ezt a küszöböt, az adataik része lesz egy elektronikus jelentésnek, amelyet a DIAN dolgoz fel.

Bár az intézkedést 2025 decemberében bocsátották ki, az adatok benyújtásának határideje 2027 májusában van, amikor minden VASP-nek meg kell felelnie ezeknek a jelentési követelményeknek.

Az ezen intézkedések be nem tartásáért járó büntetések akár az összes nem bejelentett fizetés 1%-át is elérhetik. A Criptonoticias kijelenti, hogy most ajánlott a kolumbiai felhasználóknak, hogy tartsanak nyilvántartást minden vásárlási és eladási műveletről, valamint az azokon elért árakról, mivel a DIAN kereszthivatkozhat ezekre az információkra, és képesnek kell lenniük megmagyarázni a birtokuk eredetét.

További információ: A Kraken kiterjeszti elérését Kolumbiában, helyi fizetéseket vezet be

GYIK

• Milyen új határozatot bocsátott ki a DIAN a virtuális eszköz szolgáltatókkal kapcsolatban?
  A DIAN 000240-es határozata előírja, hogy minden VASP gyakorlatilag informátorként járjon el, amely köteles jelenteni a felhasználói tranzakciórészleteket az ügynökségnek.
• Milyen információkat kell jelenteniük a VASP-knak az új határozat szerint?
  A VASP-knak jelentést kell készíteniük a kriptopénz eszközöket érintő tranzakciókról, beleértve azokat, amelyek meghaladják az 50 000 dollárt, valamint általános felhasználói információkat.
• Mi a célja ennek a jelentési rendszernek?
  Az intézkedés összhangban van az OECD általi Kriptoeszköz Jelentési Keretrendszerrel (CARF), amely az adatcsere javítására irányul az országok között, és az adóelkerülés csökkentésére a digitális eszközökkel kapcsolatban.
• Milyen következményekkel jár az új jelentési intézkedések be nem tartása?
  A be nem tartás akár az összes nem bejelentett fizetés 1%-ának megfelelő büntetést is eredményezhet, ami arra ösztönzi a kolumbiai felhasználókat, hogy részletes nyilvántartást vezessenek kriptotanszakcióikról.