A kanadai adóügynökség 72 millió dollárnyi kriptovaluta adóhátralékot hajtott be, de nehézségekbe ütközik a bűnügyi vádak biztosítása terén

Magas mértékű nem megfelelés a kriptovaluta felhasználók körében

A Kanadai Adóhivatal (CRA) több mint 72 millió USD-t gyűjtött be be nem fizetett adókból az elmúlt három évben a kriptovaluta felhasználók célzott auditjaiból, ám a hivatal 2020 óta nem emelt büntetőjogi vádat, ami rámutat a névtelen digitális eszköztér kihívásaira.

A The Canadian Press jelentése szerint a bevételt a hivatal 35 fős “kriptoeszköz-ellenőr” csapata generálta, akik jelenleg több mint 230 üggyel foglalkoznak. A CRA becslése szerint a kripto platformokat használó adófizetők akár 40%-a sem nyújt be bevallást, vagy magas kockázatot jelent a nem-megfelelés miatt.

Bírósági iratokból kiderül, hogy a kormány azon erőfeszítéseit, hogy teljes mértékben korlátozza a kripto-alapú adóelkerülést, megakadályozza a határokon átnyúló és álneves kriptovaluták természete. A kanadai kormány korábban aggodalmának adott hangot, miszerint az adófizetők kriptoeszközöket használnak adóelkerülés céljából.

Tovább olvasható: A Kanadai Adóhivatal 40 millió USD be nem szedett kriptoadót céloz meg, miközben Trudeau a jelentős tőkenyereség emelésére törekszik

Egy magas rangú CRA ellenőr, Predrag Mizdrak, eskü alatt tett nyilatkozatában elismerte az ezzel járó nehézségeket: a CRA „úgy véli, hogy nincs megbízható mód az adófizetők azonosítására, akik a kriptovilágban működnek, és az adóbevallásoknak való megfelelés felmérésére”.

Mizdrak nyilatkozata “jelentős nem-megfelelésre” utal, rámutatva, hogy a kanadai kriptovaluta használók körülbelül 15%-a egyáltalán nem nyújtott be adóbevallást, és a bejelentők 30%-át magas kockázatú nem-megfelelés kategóriába sorolják.

“A COVID-19 világjárvány alatt a kriptoeszközök használata jelentősen bővült,” mondta Mizdrak. “Ez további megfelelési kihívásokat hozott létre a CRA számára a kriptovilág beépített anonimitása, a tranzakciók mennyisége és a számlák könnyű létrehozhatósága miatt számos kriptoeszköz platformon a határokon át.”

Bírósági végzés célozza Dapper Labs felhasználóit

Ennek a kihívásnak a leküzdése érdekében a CRA sikeresen indítványozta a Szövetségi Bíróságnál egy végzés megszerzését, amely az ügyfelek anonimitásának feloldását célozza a vancouveri székhelyű úgynevezett nem-fungibilis token (NFT) úttörőnél, a Dapper Labs amely saját blokkláncot és kripto tárcákat működtet. Az “ismeretlen személy követelmény” néven ismert végzés állítólag az ügyféladatok nyilvánosságra hozatalát írja elő, hogy segítse a CRA-t az adómegfelelés ellenőrzésében. Ez csak a második alkalom, hogy egy kanadai bíróság ilyen végzést adott ki egy kriptovállalat ellen.

Míg a CRA kezdetben a Dapper kiemelt 18 000 felhasználójára vonatkozó információkat keresett, a vállalat ügyvédeivel folytatott tárgyalások során a végzés hatályát 2 500 felhasználóra szűkítették. A Dapper Labs nem ellenkezett a vizsgálat ellen, és az ilyen végzésekkel célzott vállalatok nem vádolhatók jogsértéssel, jegyzi meg a The Canadian Press jelentés.

A polgári ellenőrzések révén visszaszerzett milliók ellenére a kriminalisztikai vádak hiánya jelentős hiányosság marad. A CRA megerősítette, hogy öt olyan bűnügyi vizsgálatot kezdeményezett 2020 óta, amelyekben szerepelt egy “digitális eszköz komponens,” és hogy 2025 márciusára négy még folyamatban van.

A hivatal a késéseket a digitális eszközök ügyeinek összetettségével magyarázta:

„A CRA bűnügyi nyomozásai összetettek és gyakran évekig tartanak,” idézik a hivatal szavait. “A nyomozás elvégzéséhez szükséges idő függ az összetettségtől, az érintett személyek számától, a bizonyítékok rendelkezésre állásától, a nemzetközi segélykérelmektől és a tanúk együttműködési szintjétől az alapján, hogy bűnügyi vádak emelése indokolt-e.”

GYIK ❓

• Mennyit gyűjtött be a CRA a kripto auditokból? Több mint 72 millió USD-t be nem fizetett adókból 2022 óta.
• Miért hiányoznak a bűnügyi vádak Kanadában? 2020 óta nem emeltek vádat a bonyolult nyomozások miatt.
• Milyen lépéseket tesz a CRA a megfelelés érvényesítése érdekében? Szövetségi Bírósági végzést szerzett, hogy felfedje 2 500 Dapper Labs felhasználó kilétét.
• Milyen széleskörű a kriptós adó nem-megfelelés Kanadában? A felhasználók körülbelül 15%-a egyáltalán nem nyújtott be semmit, míg 30%-uk magas kockázatú bejelentő.