סוכנות המיסים הקנדית גובה 72 מיליון דולר במיסים שחזרו על מטבעות קריפטו, מתקשה להבטיח אישומים פליליים

שיעורי אי-ציות גבוהים בקרב משתמשי קריפטו

סוכנות ההכנסות של קנדה (CRA) גבתה מעל 72 מיליון דולר אמריקאי במסים שלא שולמו בשלוש השנים האחרונות מהבדיקות הממוקדות למשתמשי קריפטו, ובכל זאת, הסוכנות לא הציגה שום אישומים פליליים מאז 2020, מה שמדגיש את האתגרים המשמעותיים באכיפה במרחב הנכסים הדיגיטליים האנונימי.

על פי דיווח של The Canadian Press, ההכנסות נוצרו על ידי צוות ייעודי של 35 “בודקי נכסים קריפטוגרפיים”, שעובדים כעת על יותר מ-230 תיקים. ה-CRA מעריך כי עד 40% מהנישומים המשתמשים בפלטפורמות קריפטו אינם מגישים דוחות או בסיכון גבוה לאי-ציות.

מעורבות בית המשפט מרמזת על כך שהמאמצים של הממשלה למגר באופן מלא את ההתחמקות ממסים מבוססת קריפטו נתקלים בקשיים בשל האופי הגבולי והפseudonymous של חלק מהמטבעות הקריפטוגרפיים. ממשלת קנדה הביעה בעבר חשש כי נישומים משתמשים בנכסים קריפטוגרפיים כדי להימנע מתשלום מסים.

קרא עוד: סוכנות המס של קנדה מכוונת ל-40 מיליון דולר במסי קריפטו שלא נגבו כשטראודו מחפש להעלות רווחי הון גבוהים

בודק בכיר ב-CRA, פרדרג מיזדרק, הכיר בקושי המובנה בהצהרה מושבעת: ה-CRA “מאמין שאין דרך אמינה לזהות נישומים שפועלים במרחב הקריפטו ולבחון עמידה” בחובת הדיווח על הכנסה.

הצהרתו של מיזדרק מצביעה על “אי-ציות משמעותי”, מציינת כי כ-15% מהמשתמשים הקנדיים בקריפטו לא הגישו את המסים כלל, ו-30% מהמגישים מוגדרים כבעלי סיכון גבוה לאי-ציות.

“השימוש בנכסים קריפטוגרפיים התרחב מאוד במהלך מגפת ה-COVID-19,” אמר מיזדרק. “זה יצר אתגרים נוספים בעניין החוקיות ל-CRA בשל האנונימיות המובנית במרחב הקריפטו, הנפח הגדול של עסקאות והקלות של פתיחת חשבונות בפלטפורמות נכסים קריפטוגרפיים רבות מעבר לגבול.”

צו בית משפט מכוון למשתמשי דפר לאבס

כדי להתגבר על האתגר הזה, ה-CRA פנה בהצלחה לבית המשפט הפדרלי להשגת צו שייחשוף את זהות הלקוחות של חברת דפר לאבס מבוססי ונקובר, חלוץ הטוקנים הלא פטריידאיים (NFT), שמפעיל בלוקצ’יין וארנקי קריפטו משלו. הצו, הידוע כהוראת “דרישת אנשים לא מזוהים”, כביכול מחייב את חשיפת נתוני הלקוחות כדי לסייע ל-CRA לאמת את עמידת המס. זהו הפעם השנייה בלבד שבית משפט קנדי מעניק צו שכזה נגד חברת קריפטו.

בעוד שה-CRA ביקש בתחילה מידע על 18,000 המשתמשים הבכירים של דפר, המשא ומתן עם עורכי דין של החברה צמצם את היקף הצו ל-2,500 משתמשים. דפר לאבס לא התנגדה לבדיקה, והחברות הממוקדות על ידי צווים כאלה אינן מואשמות בעבירה, כפי שציין דיווח של The Canadian Press.

למרות המיליונים שהוחזרו באמצעות בדיקות אזרחיות, המחסור באישומים פליליים נותר פער משמעותי. ה-CRA אישר כי יזם חמישה חקירות פליליות עם “רכיב של נכסים דיגיטליים” מאז 2020, כאשר ארבעה עדיין בעיצומן במרץ 2025.

הסוכנות ייחסה את העיכובים למורכבות של מקרים של נכסים דיגיטליים:

“החקירות הפליליות של ה-CRA מורכבות ולעיתים קרובות דורשות שנים להשלמה,” מצוטטת הסוכנות כמי שאומרת. “משך הזמן הדרוש לחקירה תלוי במורכבות, במספר האנשים המעורבים, בזמינות הראיות, בבקשות בין-לאומיות לסיוע וברמת שיתוף הפעולה של עדים במטרה לקבוע האם יש הצדקה לאישומים פליליים.”

שאלות נפוצות ❓

• כמה גבה ה-CRA מבדיקות קריפטו? מעל 72 מיליון דולר אמריקאי במסים שלא שולמו מאז 2022.
• מדוע חסרים אישומים פליליים בקנדה? לא הוגשו אישומים מאז 2020 עקב חקירות מורכבות.
• איזה צעדים נוקט ה-CRA לאכוף עמידה? השיג צו בבית המשפט הפדרלי לחשיפת 2,500 משתמשים של דפר לאבס.
• כמה נפוץ אי-ציות של מסים על קריפטו בקנדה? כ-15% מהמשתמשים לא הגישו כלל, בעוד 30% הם מגישי סיכון גבוה.