آژانس درآمد کانادا در سه سال گذشته بیش از ۷۲ میلیون دلار از مالیاتهای پرداخت نشده از ممیزیهای ارز دیجیتال بازیابی کرده است. با این حال، گزارش شده است که این آژانس از سال ۲۰۲۰ هیچ اتهام جناییی را مطرح نکرده است.
آژانس مالیاتی کانادا ۷۲ میلیون دلار از مالیاتهای عقبافتاده کریپتو جمعآوری میکند و در تلاش برای تأمین اتهامات کیفری است.
نویسنده
اشتراک
نرخهای بالای عدم تطابق در میان کاربران ارز دیجیتال
آژانس درآمد کانادا (CRA) بیش از ۷۲ میلیون دلار آمریکا از مالیاتهای پرداخت نشده در سه سال گذشته از ممیزیهایی که کاربران ارز دیجیتال را هدف گرفته بود جمعآوری کرده است، هنوز این آژانس از سال ۲۰۲۰ هیچ اتهام جناییی را مطرح نکرده است که چالشهای اجرای قوانین در فضای ناشناس داراییهای دیجیتال را نمایش میدهد.
طبق گزارشی از The Canadian Press، درآمد توسط تیم اختصاصی ۳۵ “ممیز ارز دیجیتال” به دست آمده است که در حال حاضر بر روی بیش از ۲۳۰ پرونده کار میکنند. CRA تخمین میزند که تا ۴۰ درصد از مالیاتدهندگان استفاده کننده از پلتفرمهای ارز دیجیتال یا بازگشت مالیاتهای خود را تحویل نمیدهند و یا در معرض خطر بالای عدم تطابق هستند.
پروندههای دادگاهها نشان میدهد که تلاشهای دولت برای کنترل کامل فرار مالیاتی بر پایه ارز دیجیتال با ماهیت بیمرز و نیمهناشناس برخی از ارزهای دیجیتال مختل میشود. دولت کانادا قبلاً نگرانی خود را درباره استفاده مالیاتدهندگان از داراییهای دیجیتال برای فرار مالیاتی ابراز کرده است.
یک ممیز ارشد از CRA، پردرگ میزدرک، در یک اقرارنامه سوگندنامهای اذعان کرد که: CRA معتقد است هیچ راهی برای شناسایی با اعتبار مالیاتدهندگان در فضای ارز دیجیتال و ارزیابی تطابق آنها بر اساس تعهدات گزارشدهی مالیات بر درآمد وجود ندارد.
اقرارنامه میزدرک به “عدم تطابق قابلتوجه” اشاره میکند و بیان میکند که حدود ۱۵ درصد از کاربران کانادایی ارز دیجیتال به هیچ وجه مالیاتهای خود را ثبت نکردهاند و ۳۰ درصد از آنها به عنوان پرخطر برای عدم تطابق دستهبندی شدهاند.
“استفاده از داراییهای دیجیتال در طول همهگیری COVID-19 به طور گسترده افزایش یافت,” میزدرک بیان کرد. “این چالشهای تطابق اضافی برای CRA ایجاد کرده است به دلیل ناشناسی ذاتی در فضای ارز دیجیتال، حجم تراکنشها و آسانی راهاندازی حسابها در بسیاری از پلتفرمهای دارایی دیجیتال در مرزها.”
حکم دادگاه کاربران Dapper Labs را هدف قرار میدهد
برای غلبه بر این چالش، CRA درخواست خود را از دادگاه فدرال با موفقیت ارائه داد تا هویت مشتریان شرکت پیشتاز توکن غیرقابل معاوضه (NFT) مستقر در ونکوور، Dapper Labs، که بلاکچین و کیفهای پول دیجیتال خود را اداره میکند، آشکار کند. این حکم که به عنوان “نیازمندی به افشای اشخاص ناشناس” شناخته میشود، ظاهراً افشای داده مشتریان برای کمک به CRA در تایید تطابق مالیات را الزام میدارد. این تنها دومین بار است که یک دادگاه کانادایی چنین حکمی را علیه یک شرکت ارز دیجیتال اعطا کرده است.
در حالی که CRA ابتدا اطلاعاتی در مورد ۱۸،۰۰۰ کاربر برتر Dapper را جستجو کرده بود، مذاکره با وکلای شرکت دامنه حکم را به ۲،۵۰۰ کاربر کاهش داد. Dapper Labs اعتراض به بازرسی نکرد و شرکتهایی که هدف چنین احکامی قرار میگیرند به تخلف متهم نمیشوند، همانطور که گزارش Canadian Press بیان میکند.
با وجود میلیونهایی که از طریق ممیزیهای مدنی بازیابی شد، عدم وجود اتهامات جنایی باقیمانده قابل توجه است. CRA تأیید کرد که از سال ۲۰۲۰ پنج تحقیق جنایی با یک “مولفه دارایی دیجیتال” را آغاز کرده است که چهار مورد از آنها هنوز در حال انجام به تاریخ مارس ۲۰۲۵ است.
این آژانس تأخیرها را به پیچیدگی پروندههای دارایی دیجیتال نسبت داد:
“تحقیقات جنایی CRA پیچیده است و اغلب سالها طول میکشد تا به پایان برسد,” آژانس به نقل آمده است. “مدت زمان لازم برای تحقیقات بستگی به پیچیدگی، تعداد افراد درگیر، در دسترس بودن شواهد، درخواستهای بینالمللی برای کمک، و سطح همکاری شاهدان دارد تا تعیین کند آیا اتهامات جنایی مورد نیاز است یا خیر.”
سوالات متداول ❓
- CRA چقدر از ممیزیهای ارز دیجیتال جمعآوری کرده است؟ بیش از ۷۲ میلیون دلار آمریکا از مالیاتهای پرداخت نشده از سال ۲۰۲۲.
- چرا در کانادا اتهامات جنایی وجود ندارد؟ از سال ۲۰۲۰ هیچ اتهامی مطرح نشده به دلیل تحقیقات پیچیده.
- CRA چه اقداماتی برای اجرای تطابق انجام میدهد؟ یک حکم دادگاه فدرال برای افشای ۲،۵۰۰ کاربر Dapper Labs دریافت کرده است.
- چقدر عدم تطابق مالیات ارز دیجیتال در کانادا گسترده است؟ حدود ۱۵ درصد از کاربران هیچ چیزی ثبت نکردهاند، در حالی که ۳۰ درصد به عنوان ثبتکنندگان پرخطر هستند.
