Kanada maksuamet on viimase kolme aasta jooksul krüptovaluuta audititega tagasi saanud üle 72 miljoni dollari maksmata jäänud makse. Siiski ei ole amet alates 2020. aastast esitanud ühtegi kriminaalsüüdistust.
Kanada maksuamet kogub 72 miljonit dollarit krüptovaluuta maksuvõlgades, kuid on raskustes kriminaalsüüdistuste esitamisega
KIRJUTAS
JAGA
Krüptokasutajate seas kõrged mittevastavuse määrad
Kanada maksuamet (CRA) on kogunud viimase kolme aasta jooksul üle 72 miljoni USD maksmata jäänud makse audititest krüptovaluuta kasutajate suhtes, kuid amet ei ole suutnud alates 2020. aastast esitada ühtegi kriminaalsüüdistust, rõhutades märkimisväärseid jõustamisprobleeme anonüümses digitaalses vararuumis.
Vastavalt The Canadian Pressi raportile genereeriti maksutulu ameti 35 “krüptoaktiivide audiitori” spetsialiseeritud meeskonna poolt, kes praegu töötavad enam kui 230 failiga. CRA hinnangul on kuni 40% maksumaksjatest, kes kasutavad krüptoplatvorme, kas ei esitanud tuludeklaratsioone või on kõrge mittevastavuse riskiga.
Kohtu dokumendid viitavad, et valitsuse jõupingutusi krüptopõhise maksupettuse täielikuks ohjeldamiseks pidurdab mõne krüptovaluuta piiriülene ja pseudonüümne olemus. Kanada valitsus on varem väljendanud muret, et maksumaksjad kasutavad krüpto varasid maksude tasumisest möödahiilimiseks.
CRA vanem audiitor Predrag Mizdrak tunnistas vande all oleva avalduse kaudu sisseehitatud raskusi: CRA “usub, et pole võimalik usaldusväärselt tuvastada maksumaksjaid, kes tegutsevad krüpto ruumis ja hinnata nende vastavust” tulumaksu aruandluse kohustustele.
Mizdraki avalduses osutatakse “märkimisväärsele mittevastavusele”, märkides, et ligikaudu 15% Kanada krüptokasutajatest ei ole oma makse üldse esitanud ja 30% maksu esitajatest on kõrge mittevastavuse riskiga.
“Krüptoaktiivide kasutus laienes oluliselt COVID-19 pandeemia ajal,” ütles Mizdrak. “See on loonud CRA-le täiendavaid vastavuse väljakutseid krüpto ruumis, tehingute mahu ja arvelduskontode loomise lihtsuse tõttu paljudel piiriülestel krüptoaktiivide platvormidel.”
Kohus käsib sihtida Dapper Labs kasutajaid
Selle väljakutse ületamiseks esitas CRA edukalt kohtule avalduse, et paljastada Vancouveris asuva mittesfungiva tokeni (NFT) pioneeri Dapper Labs klientide identiteedid, mis haldab omaenda plokiahelat ja krüptorahakotte. Nimetamata isikute nõudmiseks tuntud korraldus nõuab väidetavalt kliendiandmete avalikustamist, et aidata CRA-l maksude vastavust kontrollida. See on ainult teine kord, kui Kanada kohus on sellise korralduse krüptofirma vastu andnud.
Kuigi CRA algselt soovis infot Dapperi 18 000 parima kasutaja kohta, vähendasid läbirääkimised ettevõtte advokaatidega korralduse ulatuse 2500 kasutajani. Dapper Labs ei olnud uurimise vastu ja ettevõtteid, mida sellised korraldused puudutavad, ei süüdistata üleastumises, märgib The Canadian Pressi raport.
Hoolimata tsiviilaudititega tagasi saadud miljonitest on kriminaalsüüdistuste puudumine märkimisväärne lünk. CRA kinnitas, et ta on algatanud alates 2020. aastast viis kriminaaluurimist “digitaalse vara komponendiga”, millest neli on veel käimas seisuga märts 2025.
Amet omistas viivitused digitaalse vara juhtumite keerukusele:
“CRA kriminaaluurimised on keerulised ja sageli nõuavad aastaid lõpuleviimiseks,” tsiteeritakse ametit. “Uurimisele nõutav aeg sõltub keerukusest, osalejate arvust, tõendite kättesaadavusest, rahvusvahelistest abitaotlustest ja tunnistajate koostöö tasemest, et teha kindlaks, kas kriminaalsüüdistused on õigustatud.”
KKK ❓
- Kui palju on CRA krüptoaudititest kogunud? Üle 72 miljoni USD maksmata makse alates 2022.
- Miks kriminaalsüüdistused Kanadas puuduvad? Alates 2020. aastast ei ole süüdistusi esitatud keeruliste uurimiste tõttu.
- Milliseid samme võtab CRA vastavuse tagamiseks? Saadi Föderaalkohtu korraldus, et paljastada 2500 Dapper Labs kasutajaid.
- Kui laialdane on krüptomaksude mittevastavus Kanadas? Umbes 15% kasutajatest ei esitanud midagi, samas kui 30% on kõrge riskiga esitajad.
