Paraguay refuerza los requisitos de notificación obligatoria para los proveedores de servicios de activos virtuales y los particulares

Paraguay endurece los requisitos de información sobre criptomonedas para los VASP y los particulares

El Gobierno de Paraguay está intensificando el control del mercado de las criptomonedas.

La Dirección Nacional de Ingresos Tributarios (DNIT), el organismo fiscal de Paraguay, ha emitido una resolución que crea una nueva figura, la declaración jurada de criptoactivos, para obtener un control y una supervisión más detallados de los movimientos de criptomonedas en el país.

La Resolución n.º 47 establece que tanto los operadores de proveedores de servicios de activos virtuales (VASP) como los particulares que realicen transacciones con criptomonedas por un volumen superior a 5000 dólares al año, incluso si las realizan mediante cuentas en el extranjero o plataformas de intercambio externas, deben presentar esta declaración detallada.

El documento debe identificar, como mínimo, el tipo de transacción realizada: compras y ventas, tenencia o posesión, intercambios entre diferentes criptoactivos, donaciones, herencias, cesiones temporales, alquileres o préstamos, entre otros.

Del mismo modo, para cada transacción, el usuario debe incluir datos sensibles, tales como la fecha y la hora, las partes involucradas, la criptomoneda utilizada, el importe negociado, el valor de la transacción en dólares estadounidenses, las comisiones y los hash de las transacciones.

La sanción por no revelar estos datos durante el plazo previsto es de 154 dólares, y podría dar lugar a otras sanciones.

Aunque esta medida no introduce una obligación tributaria, los analistas creen que podría tratarse de una clásica estrategia de «primero observamos, luego gravamos», lo que apunta a futuras medidas para aprovechar esta información mediante nuevos gravámenes.

Jan Marvan, cofundador de Hacking Lives, destacó que se trata de un acontecimiento preocupante para el panorama criptográfico del país, ya que podría afectar a sus posibilidades de convertirse en un centro de criptomonedas en Latinoamérica.

«Este tipo de normativa tan severa corre el riesgo de acabar con ese impulso. Ahuyentará al talento, ralentizará la adopción cotidiana, erosionará la privacidad financiera y, en el peor de los casos, creará riesgos de seguridad operativa (OPSEC) en el mundo real para los usuarios», concluyó.

Preguntas frecuentes

• ¿Qué medidas recientes ha tomado el Gobierno de Paraguay con respecto a las criptomonedas?
  Paraguay está aumentando el escrutinio del mercado de las criptomonedas mediante la implementación de una declaración jurada de criptoactivos para mejorar la supervisión de las transacciones con criptomonedas.

• ¿Qué exige la Resolución n.º 47 a los proveedores de servicios de activos virtuales y a los particulares?
  Los operadores y particulares que realicen transacciones con criptomonedas por un importe superior a 5000 dólares al año deben presentar una declaración detallada en la que se identifiquen los tipos de transacción y los datos sensibles.

• ¿Qué detalles deben incluirse en la declaración jurada?
  La declaración debe incluir datos específicos de la transacción, como la fecha, la hora, las partes implicadas, la criptomoneda utilizada y el importe negociado, junto con el hash de la transacción.

• ¿Qué implicaciones tiene esta resolución para el mercado de cripto de Paraguay?
  Los analistas advierten de que, aunque por ahora no introduce nuevos impuestos, podría dar lugar a una futura fiscalización, lo que podría obstaculizar el crecimiento de Paraguay como centro de cripto en América Latina.