Las bolsas brasileñas reciben nuevas disposiciones sobre secreto bancario y normas contables

Brasil emite una resolución que incluye a las corredurías de criptomonedas para que cumplan con las leyes de secreto bancario

Brasil está dando pasos para integrar las plataformas de intercambio de criptomonedas en su ecosistema financiero.

El Consejo Monetario Nacional y el Banco Central de Brasil aprobaron recientemente la Resolución n.º 5280, que establece nuevas normas de cumplimiento para los proveedores de servicios de activos virtuales en el país.

La resolución, que establece que los proveedores de servicios de activos virtuales (VASP) se considerarán instituciones financieras en virtud de la Ley de Secreto Bancario de Brasil, tiene por objeto establecer un tratamiento regulatorio equivalente para todas las bolsas que operan en el sistema financiero local y los mecanismos necesarios para protegerlo.

El Banco Central de Brasil destacó que esta medida «amplía la capacidad de prevenir, detectar y combatir prácticas ilícitas, como el lavado de dinero, el fraude, la corrupción y otras irregularidades, que pueden facilitarse mediante el uso de activos virtuales».

Si bien las transacciones con blockchain son transparentes, dada la naturaleza de estas estructuras, expertos como Tiago Severo subrayaron que lo que esta resolución pretende proteger es la identificación y los datos personales de los clientes, facilitados al completar los procedimientos de «Conozca a su cliente» (KYC).

Al mismo tiempo, aumenta la responsabilidad de estas instituciones, que deberán tener en cuenta las disposiciones ya establecidas en materia de confidencialidad de sus clientes y sus transacciones.

En una resolución posterior, las dos instituciones también aprobaron una nueva resolución que especifica los criterios contables que deben seguir las instituciones financieras que operan con activos virtuales.

El banco central afirma que la claridad normativa contribuirá a la confianza de los inversores, asignando un papel más claro a los VASP en cuanto a las obligaciones que deben cumplir estas instituciones.

La medida de secreto bancario ya se está aplicando, mientras que las nuevas normas contables para las instituciones financieras entrarán en vigor el 1 de enero de 2027.

Recientemente, se presentó en el Congreso un proyecto de ley que penaliza el uso de criptomonedas para la evasión fiscal, con el objetivo de frenar el uso de monedas estables para pagos y transacciones no declaradas.

Preguntas frecuentes

• ¿Qué resolución reciente ha aprobado Brasil en relación con los intercambios de criptomonedas?
  Brasil aprobó la Resolución n.º 5280, que integra los intercambios de criptomonedas en su ecosistema financiero como proveedores de servicios de activos virtuales.

• ¿Cómo afecta la Resolución n.º 5280 a los proveedores de servicios de activos virtuales (VASP)?
  Los VASP pasarán a clasificarse como instituciones financieras en virtud de la Ley de Secreto Bancario de Brasil, lo que les obligará a cumplir con la nueva normativa.

• ¿Cuál es el objetivo de este cambio normativo del Banco Central de Brasil?
  El objetivo es mejorar la detección y prevención de prácticas ilícitas, como el blanqueo de capitales y el fraude, asociadas a los activos virtuales.

• ¿Cuándo entrarán en vigor las nuevas normas contables para las instituciones financieras que operan con activos virtuales?
  Los nuevos criterios contables para las instituciones financieras entrarán en vigor el 1 de enero de 2027.