India Detecta Evasión de Impuestos de Criptomonedas—Más de 44K Notificaciones Enviadas a Inversores

India Alerta a 44,057 Inversores Cripto en una Amplia Represión por Evasión Fiscal

El Ministro de Estado de Finanzas, Pankaj Chaudhary, informó al Rajya Sabha, la cámara alta del parlamento de India, en una respuesta escrita esta semana que se han encontrado múltiples casos de evasión fiscal relacionados con criptomonedas.

“Casos de evasión fiscal vinculados a inversiones en criptomonedas y activos digitales virtuales (VDAs) han sido detectados por el Consejo Central de Impuestos Directos (CBDT) en múltiples ocasiones a lo largo del tiempo y se toman las acciones necesarias según la Ley del Impuesto sobre la Renta de 1961 en tales casos”, detalló Chaudhary. Señaló que en tales instancias, el departamento toma medidas que incluyen advertencias a los contribuyentes, verificación electrónica, reevaluación y, cuando es necesario, operaciones de búsqueda e incautación.

Abordando la concienciación de los contribuyentes, Chaudhary reveló: “El CBDT ha lanzado recientemente la campaña NUDGE (Uso No Intrusivo de Datos para Guiar y Habilitar) a contribuyentes.” El ministro agregó que bajo esta campaña:

Se han enviado 44,057 correos electrónicos y mensajes a contribuyentes seleccionados que habían invertido y comerciado en VDAs pero no informaron las transacciones en el Anexo VDA de sus declaraciones de impuestos sobre la renta.

Sobre el impacto financiero, detalló que el impuesto sobre las transferencias de VDAs bajo la sección 115BBH, introducido en el FY 2022-23, generó ₹705 crore ($80.50 millones) en impuestos declarados a lo largo del FY 2022-23 y FY 2023-24. Los esfuerzos de aplicación también descubrieron aproximadamente ₹630 crore ($71.94 millones) en ingresos no declarados de transacciones relacionadas con VDAs a través de operaciones de búsqueda y encuesta.

Para asegurar un informe preciso, Chaudhary explicó:

El CBDT ha emprendido diversas iniciativas para asegurar un informe y tributación precisos de ingresos provenientes de transacciones con criptomonedas.

“Estas incluyen el uso de herramientas de análisis de datos como el Sistema de Monitoreo de No Declarantes (NMS), Proyecto Insight y bases de datos internas del Departamento de Impuestos sobre la Renta para correlacionar la información disponible sobre transacciones de activos digitales virtuales (VDA) con las divulgaciones realizadas en las declaraciones de impuestos sobre la renta de los contribuyentes”, aclaró. El ministro compartió además que Impuesto Deducido en la Fuente (TDS) de proveedores de servicio de activos virtuales se emparejan con las declaraciones de los contribuyentes para señalar inconsistencias.