La Agencia de Ingresos de Canadá ha recuperado más de $72 millones en impuestos no pagados de auditorías de criptomonedas en los últimos tres años. Sin embargo, según se informa, la agencia no ha presentado cargos criminales desde 2020.
Agencia Tributaria Canadiense Recauda $72M en Impuestos Atrasados de Criptomonedas, Lucha por Asegurar Cargos Penales
ESCRITO POR
COMPARTIR
Altas Tasas de Incumplimiento Entre Usuarios de Criptomonedas
La Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) ha recaudado más de $72 millones USD en impuestos no pagados en los últimos tres años de auditorías dirigidas a usuarios de criptomonedas, pero la agencia no ha logrado presentar ningún cargo criminal desde 2020, destacando desafíos significativos de cumplimiento en el espacio anónimo de activos digitales.
Según un informe de The Canadian Press, los ingresos fueron generados por el equipo dedicado de 35 “auditores de criptoactivos” de la agencia, que actualmente están trabajando en más de 230 expedientes. La CRA estima que hasta el 40% de los contribuyentes que usan plataformas de criptomonedas no están presentando declaraciones o tienen un alto riesgo de incumplimiento.
Los documentos judiciales sugieren que los esfuerzos del gobierno para controlar completamente la evasión fiscal basada en cripto están siendo dificultados por la naturaleza sin fronteras y seudónima de algunas de las criptomonedas. El gobierno canadiense ha expresado previamente su preocupación de que los contribuyentes están utilizando criptoactivos para evadir el pago de impuestos.
Un auditor senior de la CRA, Predrag Mizdrak, reconoció la dificultad inherente en una declaración jurada: la CRA “cree que no hay forma de identificar de manera confiable a los contribuyentes que operan en el espacio cripto y evaluar el cumplimiento” con las obligaciones de reporte de impuestos sobre la renta.
La declaración jurada de Mizdrak señala una “significativa falta de cumplimiento,” observando que aproximadamente el 15% de los usuarios canadienses de criptomonedas no han presentado sus impuestos en absoluto, y el 30% de los declarantes están categorizados como de alto riesgo por incumplimiento.
“El uso de criptoactivos se expandió enormemente durante la pandemia de COVID-19,” declaró Mizdrak. “Esto ha creado desafíos adicionales de cumplimiento para la CRA debido a la anonimidad inherente dentro del espacio cripto, el volumen de transacciones y la facilidad de abrir cuentas en muchas plataformas de criptoactivos a través de fronteras.”
Orden Judicial Apunta a Usuarios de Dapper Labs
Para superar este desafío, la CRA solicitó con éxito al Tribunal Federal una orden para desenmascarar las identidades de los clientes del pionero de tokens no fungibles (NFT) con sede en Vancouver, Dapper Labs, que opera su propia blockchain y billeteras cripto. La orden, conocida como una “requisición de personas no nombradas,” supuestamente exige la divulgación de datos de clientes para ayudar a la CRA a verificar el cumplimiento fiscal. Esta es solo la segunda vez que un tribunal canadiense concede tal orden contra una empresa cripto.
Mientras que la CRA inicialmente buscó información sobre los principales 18,000 usuarios de Dapper, las negociaciones con los abogados de la compañía redujeron el alcance de la orden a 2,500 usuarios. Dapper Labs no se opuso a la investigación, y las compañías objeto de tales órdenes no son acusadas de mala conducta, señala el informe de The Canadian Press.
A pesar de los millones recuperados a través de auditorías civiles, la falta de cargos criminales sigue siendo una brecha notable. La CRA confirmó que ha iniciado cinco investigaciones criminales con un “componente de activos digitales” desde 2020, de las cuales cuatro siguen en curso hasta marzo de 2025.
La agencia atribuyó las demoras a la complejidad de los casos de activos digitales:
“Las investigaciones criminales de la CRA son complejas y a menudo requieren años para completarse,” se cita a la agencia diciendo. “La duración del tiempo requerido para investigar dependerá de la complejidad, el número de individuos involucrados, la disponibilidad de evidencia, las solicitudes internacionales de asistencia y el nivel de cooperación de los testigos con miras a determinar si se justifican cargos criminales.”
FAQ ❓
- ¿Cuánto ha recaudado la CRA de auditorías cripto? Más de $72 millones USD en impuestos no pagados desde 2022.
- ¿Por qué faltan cargos criminales en Canadá? No se han presentado cargos desde 2020 debido a investigaciones complejas.
- ¿Qué medidas está tomando la CRA para hacer cumplir el cumplimiento? Aseguró una orden del Tribunal Federal para desenmascarar a 2,500 usuarios de Dapper Labs.
- ¿Qué tan extendido está el incumplimiento fiscal cripto en Canadá? Alrededor del 15% de los usuarios no presentaron nada, mientras que el 30% son declarantes de alto riesgo.
