Die Verwirrung um die Besteuerung von Kryptowährungen nimmt zu, da US-Anleger mit der Anschaffungskostenberechnung und den Meldepflichten zu kämpfen haben

Daten zeigen Chaos bei der Krypto-Besteuerung, da Investoren kostspielige Fehler begehen

Die zunehmende Beteiligung an digitalen Vermögenswerten hat eine Kluft zwischen der Absicht zur Einhaltung der Vorschriften und der technischen Umsetzung der Besteuerung bei US-Anlegern offenbart. Laut einem am 30. März 2026 veröffentlichten Bericht von Coinbase und Cointracker, der auf einer Umfrage unter 3.000 Nutzern basiert, erkennen 74 % Krypto-Aktivitäten als steuerpflichtig an, doch viele haben Schwierigkeiten mit der Genauigkeit der Berichterstattung und den sich wandelnden Verpflichtungen.

Die Daten zeigen, dass das Bewusstsein für regulatorische Anforderungen trotz starker Beteiligung an den Finanzmärkten nach wie vor uneinheitlich ist. Coinbase erklärte auf der Social-Media-Plattform X:

„Wir haben 3.000 Krypto-Anleger zu ihrer Steuerbereitschaft befragt. Eine Zahl stach besonders hervor: 76 % wissen, dass die Anschaffungskosten problematisch sein könnten, aber nur 35 % haben das Problem tatsächlich jemals behoben.“

„Diese Daten zeugen von Unsicherheit“, sagte Lawrence Zlatkin, Vizepräsident für Steuerangelegenheiten bei Coinbase, und führte weiter aus: „Die Nutzer haben Schwierigkeiten, sich in den Komplexitäten der Krypto-Besteuerung zurechtzufinden, weshalb es für uns so wichtig ist, diese Wissenslücke zu schließen.“ Fast 61 % der Befragten kannten die aktualisierten Steuerregeln für 2025 nicht, obwohl 56 % ihr Verständnis der Krypto-Besteuerung als gut oder ausgezeichnet bezeichnen. Sich ändernde Steuerregeln erhöhen den Druck auf Nutzer, die ohnehin schon mit der Genauigkeit ihrer Meldungen zu kämpfen haben, insbesondere mit der Einführung des Formulars 1099-DA für das Steuerjahr 2025. Das Formular erfasst die Bruttoerlöse aus Transaktionen mit digitalen Vermögenswerten, lässt jedoch häufig Angaben zur Anschaffungskostenbasis außer Acht, wenn Vermögenswerte zwischen Plattformen transferiert werden, die keine Transaktionsdaten austauschen. Dadurch müssen Steuerzahler die Anschaffungskostenbasis selbst rekonstruieren, Transfers abgleichen und Gewinne oder Verluste berechnen, was die Wahrscheinlichkeit überhöhter Steuerverbindlichkeiten erhöht, wenn Daten unvollständig sind. Coinbase erklärte:

„In diesem Jahr stellen Broker zum ersten Mal das Formular 1099-DA aus. Es gibt Ihre Bruttoerlöse an – aber nicht die Anschaffungskosten. Wenn Sie diese nicht selbst melden, kann die IRS sie standardmäßig auf 0 $ setzen. Das bedeutet, dass Ihr gesamter Verkauf als Gewinn behandelt wird und Sie Steuern auf Gewinne schulden könnten, die nie erzielt wurden.“

Herausforderungen bei der Meldung digitaler Vermögenswerte und Trends im Anlegerverhalten

In den Portfolios werden digitale Vermögenswerte eher in umfassendere Anlagestrategien integriert als als isolierte Bestände gehalten. Etwa 83 % der Nutzer halten Vermögenswerte über Kryptowährungen hinaus, und 76 % investieren in traditionelle Aktien. Während 65 % bereits Krypto-Steuern gemeldet haben und 15 % keine steuerpflichtigen Ereignisse ausgelöst haben, steht diese Beteiligung im Gegensatz zu anhaltender Verwirrung über Compliance-Anforderungen und Meldeverfahren.

Die Unsicherheit zeigt sich am deutlichsten darin, wie Nutzer steuerpflichtige Ereignisse interpretieren und Transaktionsdaten verwalten. Nur 49 % erkennen korrekt, dass der Verkauf von Kryptowährungen eine Besteuerung auslöst, während 41 % fälschlicherweise die Steuerpflicht mit der Überweisung von Geldern an eine Bank in Verbindung bringen. Unterdessen haben 71 % Vermögenswerte zwischen Wallets oder Börsen verschoben, was die Nachverfolgung erschwert, und obwohl 76 % anerkennen, dass Anpassungen der Anschaffungskosten erforderlich sein können, haben nur 35 % diese durchgeführt.

Das Interesse an Automatisierung steigt, da Nutzer nach Lösungen für diese Herausforderungen suchen. Während 78 % auf allgemeine Steuersoftware zurückgreifen und 52 % Steuerberater konsultieren, nutzen nur 8 % kryptospezifische Tools. Der Einsatz künstlicher Intelligenz gewinnt an Bedeutung: 47 % sind offen für den Einsatz von KI bei Steuerberechnungen, 43 % für Strategieempfehlungen und 30 % bereit, sich für den gesamten Prozess darauf zu verlassen. Shehan Chandrasekera, Wirtschaftsprüfer und Leiter der Steuerstrategie bei Cointracker, meinte dazu:

„Nutzer müssen sich der kostspieligen Folgen einer ungenauen oder unvollständigen Nachverfolgung digitaler Vermögenswerte bewusst sein.“

FAQ 🧭

• Warum haben Krypto-Investoren Schwierigkeiten mit der Einhaltung der Steuervorschriften? Komplexe Meldevorschriften und sich ständig ändernde Regelungen führen zu einer Kluft zwischen Bewusstsein und Umsetzung.
• Was ist das Formular 1099-DA und warum ist es wichtig? Es handelt sich um eine neue Meldepflicht, die die Transparenz bei Transaktionen mit digitalen Vermögenswerten erhöht.
• Inwiefern verwirren steuerpflichtige Ereignisse im Kryptobereich Investoren? Viele glauben fälschlicherweise, dass Verkäufe Steuern auslösen, während Übertragungen dies in der Regel nicht tun.
• Gewinnt KI bei der Steuerberichterstattung für Kryptowährungen an Bedeutung? Das wachsende Interesse der Anleger zeigt, dass KI Berechnungen und Compliance-Prozesse optimieren könnte.