25-årig skatteveteran besvarer de kryptoskatte-spørgsmål, folk stiller for sent

Mahad Mohamed er CEO for Block3 Finance, et firma der udelukkende er dedikeret til beskatning, regnskab og rådgivning inden for kryptovaluta. Han deltog for nylig i Bitcoin.com News Podcast for at tale om, hvordan kryptovaluta beskattes, primært i Canada og USA, og hvad tradere, investorer og udviklere skal forstå for at forblive compliant:

Mahad rådgiver kryptotradere, investorer og udviklere om indberetning, revisioner og langsigtet skatte- og strukturplanlægning, med dyb ekspertise på tværs af Bitcoin, højvolumenhandel, DeFi, staking, NFT’er, mining og grænseoverskridende kryptoaktivitet. Hans arbejde er fokuseret på revisionsklar rapportering, rene registre og forsvarlige skattepositioner, der kan holde til reel regulatorisk kontrol.

Block3 Finance arbejder med kunder, der opererer på tværs af centraliserede børser og on-chain-protokoller, og leverer korrekt rapportering, revisionsstøtte og skattestrukturer, der er i tråd med de aktuelle regulatoriske forventninger. Firmaet lægger stor vægt på rene registre, forsvarlige positioner og praktisk beslutningstagning, der kan holde til reel granskning.

Du kan booke en gratis 30-minutters konsultation på calendly.com/mahadblock3finance, tilpasset din unikke kryptoaktivitet, for at forstå din eksponering, dine indberetningsforpligtelser og næste skridt, før problemer bliver dyre.

Afsnitssammendrag

Et hovedemne i dette afsnit var misforståelsen om, at skat kun gælder, når man veksler til fiat; i virkeligheden er enhver kryptotransaktion, herunder salg, bytning og forbrug, en skattepligtig begivenhed, uden nogen minimumsgrænse for indberetning af gevinster. Skattemyndigheder som CRA, Revenue Quebec og IRS spørger om kryptobrug i selvangivelser, og CRA sendte for nylig 440.000 revisionsbreve for at undersøge, om modtagerne er kryptobrugere. Skattemyndigheder ser nøje på, om en bruger er investor eller daytrader, og bruger ofte et otte siders spørgeskema med omkring 30 spørgsmål til at vurdere brugerens involvering. En central sondring handler om transaktionsvolumen; at have mere end 10 til 15 transaktioner om året, eller mere end 15 staking-/belønningstransaktioner, kan markere en bruger som daytrader. Automatiseret handel er også en stærk indikator på at være daytrader.

Hvis man klassificeres som daytrader, beskattes indkomst som erhvervsindkomst med høje personlige marginalskattesatser (op til 49% eller 53% i Canada) frem for som en kapitalgevinst. Mahad anbefaler på det kraftigste, at daytradere stifter selskab, da et selskabs skattesats i Canada kun er 12,2% på gevinster op til en halv million, og personlige aktiver kan overføres til selskabet via en Section 85 Rollover. Specifikke kryptoaktiviteter behandles også: staking-belønninger og airdrops er skattepligtige til deres dagsværdi ved modtagelsen, og den daglige karakter af disse udbetalinger kan øge risikoen for at blive klassificeret som daytrader. Gevinster fra prediction markets er skattepligtige, i modsætning til lotterigevinster i Canada, fordi de involverer krypto som mediet for forudsigelsen. Tab fra hacks eller børsnedbrud er ikke automatiske fradrag; de kræver korrekt dokumentation, såsom at indgive en politianmeldelse og få et føderalt sagsnummer, som Block3 Finance bruger til at forsvare tabskravene ved en revision.

Fremadrettet forudser Mahad en stigning i revisioner, on-chain-analyse og mindre tolerance for fejl fra regeringer, efterhånden som uddannelse og bevidsthed bliver mere udbredt. Global datadeling er også nært forestående, med Common Reporting Standard on Crypto-Assets (CARF), der forventes at begynde i 2027, hvilket betyder, at skattemyndigheder vil få adgang til internationale wallet-oplysninger. Til sidst understreger han vigtigheden af arveplanlægning og opfordrer kryptobrugere til at have et opdateret testamente og korrekt dokumentation for at sikre, at begunstigede og bobestyrere kan få adgang til deres krypto, wallets og seed phrases, idet han bemærker, at “døden og skatten er begge garanteret”.

Bitcoin.com News-podcasten indeholder interviews med de mest interessante ledere, grundlæggere og investorer i kryptovaluta, decentraliseret finans (DeFi), NFT’er og metaverset. Følg os på iTunes eller Spotify.

Dette er en sponsoreret podcast. Læs, hvordan du kan nå vores publikum her. Læs ansvarsfraskrivelsen nedenfor.