Mahad Mohamed je seniorní specialista na krypto daně a účetnictví s více než 25 lety zkušeností ve veřejném účetnictví a daňovém poradenství. Jeho profesní zázemí zahrnuje práci ve firmách Velké čtyřky i u státních daňových orgánů, což mu dává hluboký vhled do regulatorních kontrol a vymáhání.
25letý daňový veterán odpovídá na otázky ohledně daní z kryptoměn, na které se lidé ptají příliš pozdě
NAPSAL
SDÍLET
Mahad Mohamed je CEO společnosti Block3 Finance, firmy zaměřené výhradně na zdanění kryptoměn, účetnictví a poradenství. Nedávno se připojil k podcastu Bitcoin.com News, aby probral, jak jsou kryptoměny zdaňovány – především v Kanadě a USA – a co musí obchodníci, investoři a tvůrci projektů pochopit, aby zůstali v souladu s předpisy:
Mahad radí krypto obchodníkům, investorům a tvůrcům ohledně vykazování, auditů a dlouhodobé daňové struktury, přičemž má hluboké odborné znalosti napříč Bitcoinem, vysokofrekvenčním obchodováním, DeFi, stakingem, NFT, miningem a přeshraniční krypto aktivitou. Jeho práce se soustředí na vykazování připravené na audit, čistou evidenci a obhajitelné daňové pozice, které obstojí při skutečné regulatorní kontrole.
Block3 Finance pracuje s klienty působícími napříč centralizovanými burzami i on-chain protokoly a poskytuje přesné výkaznictví, podporu při auditu a daňové struktury v souladu se současnými regulatorními očekáváními. Firma klade silný důraz na čisté záznamy, obhajitelné pozice a praktické rozhodování, které obstojí při reálné kontrole.
Můžete si rezervovat bezplatnou 30minutovou konzultaci na calendly.com/mahadblock3finance, přizpůsobenou vaší konkrétní krypto aktivitě, abyste porozuměli své expozici, povinnostem v oblasti vykazování a dalším krokům dříve, než se problémy stanou nákladnými.
Shrnutí epizody
Hlavním tématem této epizody bylo nedorozumění, že daně se vztahují pouze na převod do fiat měny; ve skutečnosti je každá krypto transakce, včetně prodeje, směny a utrácení, zdanitelnou událostí, přičemž neexistuje žádná minimální hranice pro vykazování zisků. Daňové orgány jako CRA, Revenue Quebec a IRS se v daňových přiznáních dotazují na používání krypta a CRA nedávno rozeslala 440 000 auditních dopisů s dotazem, zda jsou příjemci uživateli kryptoměn. Daňové úřady pečlivě posuzují, zda je uživatel investorem, nebo denním obchodníkem, často s využitím osmistránkového dotazníku s přibližně 30 otázkami k vyhodnocení míry zapojení uživatele. Klíčové rozlišení se týká objemu transakcí; více než 10 až 15 transakcí ročně, nebo více než 15 stakingových/odměnových transakcí, může uživatele označit jako denního obchodníka. Automatizované obchodování je také silným indikátorem toho, že jde o denního obchodníka.
Pokud je někdo klasifikován jako denní obchodník, příjem je zdaněn jako příjem z podnikání při vysokých osobních mezních sazbách daně (až 49 % nebo 53 % v Kanadě), na rozdíl od kapitálového zisku. Mahad důrazně doporučuje, aby si denní obchodníci založili korporaci, protože sazba daně pro korporace v Kanadě je pouze 12,2 % ze zisků do půl milionu, a osobní aktiva lze do korporace převést prostřednictvím převodu podle Section 85 (Section 85 Rollover). V epizodě se probírají i konkrétní krypto aktivity: stakingové odměny a airdropy jsou zdanitelné ve své reálné tržní hodnotě v okamžiku přijetí a každodenní povaha těchto plateb může zvýšit riziko klasifikace jako denní obchodník. Výhry z predikčních trhů jsou zdanitelné, na rozdíl od loterijních výher v Kanadě, protože využívají krypto jako médium predikce. Ztráty z hacků nebo krachů burz nejsou automatickým odpočtem; vyžadují řádnou dokumentaci, například podání policejní zprávy a získání federálního spisového čísla, které Block3 Finance používá k obhajobě nároků na ztrátu při auditu.
Do budoucna Mahad předpovídá nárůst auditů, on-chain analýz a menší toleranci k chybám ze strany vlád s tím, jak se bude rozšiřovat vzdělání a povědomí. Globální sdílení dat je také na spadnutí, přičemž Common Reporting Standard on Crypto-Assets (CARF) má začít v roce 2027, což znamená, že daňové orgány získají přístup k mezinárodním informacím o peněženkách. Nakonec zdůrazňuje důležitost plánování pozůstalosti a vyzývá uživatele krypta, aby měli aktuální závěť a řádnou dokumentaci, která zajistí, že příjemci a vykonavatelé závěti budou mít přístup k jejich kryptu, peněženkám a seed frázím, s poznámkou, že „smrt i daně jsou oboje zaručené“.
Podcast Bitcoin.com News přináší rozhovory s nejzajímavějšími lídry, zakladateli a investory ze světa kryptoměn, decentralizovaných financí (DeFi), NFT a metaversa. Sledujte nás na iTunes nebo Spotify.
Toto je sponzorovaný podcast. Zjistěte, jak oslovit naše publikum zde. Přečtěte si níže uvedené prohlášení o vyloučení odpovědnosti.
