استعادت وكالة الإيرادات الكندية أكثر من 72 مليون دولار في ضرائب غير مدفوعة من عمليات تدقيق العملات المشفرة خلال السنوات الثلاث الماضية. ومع ذلك، لم تقم الوكالة بتوجيه أي اتهامات جنائية منذ عام 2020 حسب التقارير.
وكالة الضرائب الكندية تجمع 72 مليون دولار من الضرائب المتأخرة في العملات المشفرة، وتكافح لتأمين تهم جنائية
بقلم
مشاركة
معدلات عدم الامتثال العالية بين مستخدمي العملات المشفرة
وكالة الإيرادات الكندية (CRA) جمعت أكثر من 72 مليون دولار أمريكي في ضرائب غير مدفوعة على مدى السنوات الثلاث الماضية من عمليات تدقيق تستهدف مستخدمي العملات المشفرة، ولكن الوكالة لم تتمكن من توجيه أي تهم جنائية منذ عام 2020، مما يبرز تحديات كبيرة في إنفاذ القانون في مجال الأصول الرقمية المجهولة.
وفقًا لتقرير لـوكالة الصحافة الكندية، تم تحقيق الإيرادات عبر فريق مكون من 35 “مدقق أصول رقمية” والذين يعملون حاليًا على أكثر من 230 ملفًا. تقدر CRA أن ما يصل إلى 40% من دافعي الضرائب الذين يستخدمون منصات العملات المشفرة إما يتخلفون عن تقديم الإقرارات أو يتعرضون لخطر عدم الامتثال المرتفع.
تشير ملفات المحاكم إلى أن جهود الحكومة للسيطرة الكاملة على التهرب الضريبي المرتبط بالعملات المشفرة تعوقها طبيعة بعض العملات الرقمية التي لا تعرف الحدود وتستخدم الأسماء المستعارة. سبق أن أعربت الحكومة الكندية عن قلقها تجاه استخدام دافعي الضرائب للأصول المشفرة للتهرب من دفع الضرائب.
أقر مفتش CRA كبير، بريدراج ميزيدراك، بالصعوبة المتأصلة في إفادة تصريح: CRA “تعتقد أنه لا يوجد طريقة موثوقة لتحديد دافعي الضرائب العاملين في مجال العملات المشفرة وتقييم الامتثال” مع التزامات تقديم الإقرار الضريبي.
تشير إفادة ميزيدراك إلى “عدم الامتثال الكبير”، ملاحظًا أن حوالي 15% من مستخدمي العملات المشفرة في كندا لم يقدموا إقرارات ضرائبهم على الإطلاق، و30% من مقدمي الإقرارات تم تصنيفهم كمخاطر عالية لعدم الامتثال.
“استخدام الأصول الرقمية توسع بشكل كبير خلال جائحة COVID-19″، قال ميزيدراك. “هذا خلق تحديات إضافية للامتثال لـ CRA بسبب السرية المتضمنة في مساحة العملات المشفرة، حجم المعاملات، وسهولة إنشاء حسابات على العديد من منصات الأصول الرقمية عبر الحدود.”
أمر المحكمة يستهدف مستخدمي دابر لابس
لتجاوز هذا التحدي، قدمت CRA التماسًا بنجاح إلى المحكمة الفيدرالية للحصول على أمر لكشف هوية عملاء لدابر لابس ومقرها فانكوفر، والتي تدير سلسلتها الخاصة من كتل البيانات والمحافظ المشفرة. الأمر، المعروف بـ “الطلب المجهول الأشخاص”، يلزم بالكشف عن بيانات العملاء لمساعدة CRA في التحقق من امتثال الضرائب. تعد هذه المرة الثانية فقط التي تمنح فيها محكمة كندية مثل هذا الأمر ضد شركة تشفير.
بينما سعت CRA في البداية إلى معلومات عن أكبر 18,000 مستخدم لدابر، تقليص نطاق الأمر إلى 2,500 مستخدم خلال المفاوضات مع محامو الشركة. لم تعارض دابر لابس التحقيق، والشركات المستهدفة بمثل هذه الأوامر لا تُتهم بالخطأ، حسبما أفاد تقرير وكالة الصحافة الكندية.
على الرغم من الملايين المستعادة من خلال عمليات التدقيق المدني، لا يزال غياب التهم الجنائية فجوة ملحوظة. أكدت CRA أنها بدأت في خمس تحقيقات جنائية منذ 2020 تحتوي على “عنصر الأصول الرقمية”، ولا يزال أربعة منها جارٍ اعتبارًا من مارس 2025.
نسبت الوكالة التأخير إلى تعقيد قضايا الأصول الرقمية:
“تحقيقات CRA الجنائية معقدة وغالبًا ما تتطلب سنوات لإكمالها”، كما نقلت عن الوكالة. “الوقت المطلوب للتحقيق يعتمد على التعقيد، عدد الأفراد المشاركين، توفر الأدلة، الطلبات الدولية للمساعدة، ومستوى تعاون الشهود مع القرار فيما إذا كانت التهم الجنائية مبررة.”
الأسئلة الشائعة ❓
- كم جمعت CRA من عمليات تدقيق العملات المشفرة؟ تم جمع أكثر من 72 مليون دولار أمريكي في الضرائب غير المدفوعة منذ عام 2022.
- لماذا تغيب التهم الجنائية في كندا؟ لم يتم توجيه أي تهم منذ عام 2020 بسبب تحقيقات معقدة.
- ما الخطوات التي تتخذها CRA لتطبيق الامتثال؟ حصلت الوكالة على أمر محكمة فيدرالية لكشف هوية 2,500 مستخدم لدابر لابس.
- ما مدى انتشار عدم الامتثال الضريبي للعملات المشفرة في كندا؟ حوالي 15% من المستخدمين لم يقدموا شيئًا، بينما 30% هم من مقدمي الإقرارات ذوي المخاطر العالية.
