الارتباك بشأن الضرائب على العملات المشفرة يتفاقم مع معاناة المستثمرين الأمريكيين من مشاكل «أساس التكلفة» وواجبات الإبلاغ

تكشف البيانات عن فوضى ضريبية في مجال العملات المشفرة حيث يواجه المستثمرون أخطاء مكلفة

كشفت المشاركة المتزايدة في الأصول الرقمية عن فجوة بين نية الامتثال والتنفيذ الضريبي الفني بين المستثمرين الأمريكيين. وفقًا لتقرير صادر عن Coinbase و Cointracker في 30 مارس 2026، استنادًا إلى استطلاع شمل 3000 مستخدم، يدرك 74٪ أن أنشطة العملات المشفرة خاضعة للضريبة، ومع ذلك يواجه الكثيرون صعوبات في دقة الإبلاغ والالتزامات المتغيرة.

تُظهر البيانات أن الوعي التنظيمي لا يزال متفاوتًا على الرغم من المشاركة القوية في الأسواق المالية. قالت Coinbase على منصة التواصل الاجتماعي X:

"أجرينا استطلاعًا شمل 3000 مستثمر في العملات المشفرة حول استعدادهم الضريبي. برزت إحصائية واحدة: 76% يدركون أن أساس التكلفة قد يكون مشكلة، لكن 35% فقط قاموا فعليًا بتصحيحه."

قال لورانس زلاتكين، نائب رئيس قسم الضرائب في Coinbase: "القصة التي ترويها هذه البيانات هي قصة عدم اليقين"، موضحًا: "يواجه المستخدمون صعوبة في التعامل مع تعقيدات الضرائب على العملات المشفرة، ولهذا السبب من المهم جدًا بالنسبة لنا المساعدة في سد هذه الفجوة المعرفية." ما يقرب من 61% من المشاركين في الاستطلاع لم يكونوا على علم بالقواعد الضريبية المحدثة لعام 2025، حتى مع وصف 56% منهم لفهمهم للضرائب على العملات المشفرة بأنه جيد أو ممتاز.

تضيف القواعد الضريبية المتغيرة ضغطًا على المستخدمين الذين يعانون بالفعل من دقة الإبلاغ، لا سيما مع طرح النموذج 1099-DA للسنة الضريبية 2025. يسجل النموذج العائدات الإجمالية من معاملات الأصول الرقمية، لكنه غالبًا ما يستبعد تفاصيل أساس التكلفة عندما تنتقل الأصول بين منصات لا تتبادل بيانات المعاملات. وهذا يترك على عاتق دافعي الضرائب مسؤولية إعادة بناء أساس التكلفة، وتسوية التحويلات، وحساب المكاسب أو الخسائر، مما يزيد من احتمالية تضخم الالتزامات الضريبية عندما تكون البيانات غير كاملة.
أوضحت Coinbase:

"يصدر الوسطاء هذا العام النموذج 1099-DA لأول مرة. ويبلغ النموذج عن إجمالي عائداتك – ولكنه لا يبلغ عن أساس التكلفة. إذا لم تقم بالإبلاغ عنه بنفسك، يمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) تعيينه افتراضيًا على 0 دولار. مما يعني أن مبيعاتك بالكامل تعامل على أنها ربح، وقد تصبح مدينًا بضرائب على أرباح لم تحدث أبدًا."

تحديات الإبلاغ عن الأصول الرقمية واتجاهات سلوك المستثمرين

عبر المحافظ الاستثمارية، يتم دمج الأصول الرقمية في استراتيجيات استثمارية أوسع نطاقًا بدلاً من اعتبارها حيازات منعزلة. يمتلك حوالي 83% من المستخدمين أصولاً تتجاوز العملات المشفرة، ويستثمر 76% في الأسهم التقليدية. في حين أن 65% قد أبلغوا سابقًا عن ضرائب العملات المشفرة و15% لم يتسببوا في أحداث خاضعة للضريبة، فإن هذه المشاركة تتناقض مع الارتباك المستمر حول متطلبات الامتثال وآليات الإبلاغ.

يظهر عدم اليقين بشكل أكبر في كيفية تفسير المستخدمين للأحداث الخاضعة للضريبة وإدارة بيانات المعاملات. يحدد 49% فقط بشكل صحيح أن بيع العملات المشفرة يؤدي إلى فرض ضرائب، بينما يربط 41% خطأً الالتزام الضريبي بتحويل الأموال إلى البنك. وفي الوقت نفسه، نقل 71% الأصول عبر المحافظ أو البورصات، مما يعقد عملية التتبع، وعلى الرغم من أن 76% يقرون بأن تعديلات أساس التكلفة قد تكون مطلوبة، إلا أن 35% فقط قد أكملوها.

يتزايد الاهتمام بالأتمتة مع سعي المستخدمين لإيجاد حلول لهذه التحديات. في حين يعتمد 78% على برامج ضريبية عامة ويستشير 52% المحاسبين، يستخدم 8% فقط أدوات مخصصة للعملات المشفرة. يبدأ اعتماد الذكاء الاصطناعي في الظهور، حيث أن 47% من المستخدمين منفتحون على استخدام الذكاء الاصطناعي لحسابات الضرائب، و43% لتوصيات الاستراتيجية، و30% على استعداد للاعتماد عليه في العملية بأكملها. قال شيهان تشاندراسيكيرا، المحاسب القانوني المعتمد ورئيس استراتيجية الضرائب في Cointracker:

"يجب أن يدرك المستخدمون التبعات المكلفة لعدم دقة أو عدم اكتمال تتبع الأصول الرقمية."

الأسئلة الشائعة 🧭

• لماذا يواجه مستثمرو العملات المشفرة صعوبات في الامتثال الضريبي؟
  تؤدي قواعد الإبلاغ المعقدة واللوائح المتغيرة إلى خلق فجوات بين الوعي والتنفيذ.
• ما هو النموذج 1099-DA ولماذا هو مهم؟
  إنه متطلب جديد للإبلاغ يزيد من الشفافية في معاملات الأصول الرقمية.
• كيف تربك الأحداث الخاضعة للضريبة في مجال العملات المشفرة المستثمرين؟
  يخطئ الكثيرون في فهم أن البيع يؤدي إلى فرض ضرائب، في حين أن التحويلات لا تؤدي إلى ذلك عادةً.
• هل أصبح الذكاء الاصطناعي مهمًا للإبلاغ الضريبي عن العملات المشفرة؟
  يُظهر اهتمام المستثمرين المتزايد أن الذكاء الاصطناعي قد يبسط عمليات الحساب والامتثال.